Мудрый Юрист

К вопросу о соотношении денежной и платежной систем

<*> Статья подготовлена при информационной поддержке СПС "КонсультантПлюс".

Губенко Елена Сергеевна, доцент кафедры финансового права Российского государственного университета правосудия, кандидат юридических наук.

Раскрывая понятие "денежная система", автор рассматривает понятие "деньги", их формы и функции, определяет зависимость уровня развития денежной системы государства и платежной системы.

Ключевые слова: платежная система, денежная система, денежное обращение, деньги, формы денег, развитие форм денег, виды денег, полноценные деньги, кредитные деньги, электронные деньги, сетевые электронные деньги, функции денег.

Revisiting the Relationship between Monetary and Payment Systems

E.S. Gubenko

Gubenko Elena S., Assistant Professor of the Department of Financial Law of the Russian State University of Justice, Candidate of Legal Sciences.

Opening the concept "monetary system" of article their forms and functions are considered the concept "money", dependence of a level of development of monetary system of the state and payment system is defined.

Key words: payment system, monetary system, monetary circulation, money, forms of money, development of forms of money, types of money, full-fledged money, credit money, electronic money, network electronic money, functions of money.

Платежная система играет ключевую роль как в национальной, так и в мировой экономике, являясь ее неотъемлемой частью. Обеспечивая перевод денежных средств, платежная система оказывает непосредственное влияние на экономическую деятельность всей страны в целом <1>.

<1> Парафило Л.В. Экономические основы построения и функционирования платежной системы Российской Федерации: Дис. ... канд. экон. наук. СПб., 2001. 218 с.

Платежная и денежная системы связаны платежными механизмами, так как именно они влияют на характер и методы денежного обращения.

Денежное обращение - система движения денег во внутреннем экономическом обороте страны в наличной и безналичной формах, обслуживающая реализацию товаров и услуг, а также нетоварные платежи в хозяйстве. Денежная система - законодательно закрепленная форма организации денежного обращения в стране <2>. Каждая страна имеет свою национальную денежную систему, обусловленную ее историческим развитием.

<2> Елизарова А.Н., Падерина Т.А. Деньги и денежные системы. Сыктывкар: СГУ, 2000. С. 16; Яблонская Г.С. Деньги и денежная система Российской Федерации. Ростов н/Д, 1999. С. 24; Денежное обращение и банки / Под ред. проф. Г.Н. Белоглазовой, проф. Г.В. Толоконцевой: Учебное пособие. М.: Финансы и статистика, 2000. С. 23.

Характеристика денежной системы, выполняемых ею функций дается через определение составных частей (или элементов) денежной системы государства, регулирующих различные области денежного обращения.

Классификация элементов денежной системы государства достаточно широко представлена в научной литературе <3>. Большинство авторов выделяет основную группу элементов, в которую входят наименование денежной единицы, масштаб цен, вид обращающихся денег, а также порядок их эмиссии. Эти элементы являются базовыми для денежной системы.

<3> Финансы, денежное обращение и кредит / Под ред. В.К. Сенчагова, А.И. Архипова. М.: Финансы и статистика, 1999. С. 42; Бельский К.С. К вопросу о понятии денежной системы Российской Федерации // Финансовое право. 2005. N 8. С. 3 - 6.

Устойчивость и стабильность денежной системы во многом зависят от того, какой вид денег принят за основу денежного обращения и насколько взаимосвязаны все элементы денежной системы, насколько это соответствуют требованиям и возможностям хозяйства.

Экономическая наука выделяет три типа денежной системы <4>: система металлического обращения, система обращения бумажных денег, система обращения кредитных денег. В мировой экономике наибольшее распространение имели система металлического обращения и система кредитных денег. Появление в обращении бумажных денежных знаков потребовало от государства законодательного регулирования порядка их обращения, произошло формирование системы норм и правил, закрепляющих статус кредитных денег в экономическом пространстве и регулирующих взаимоотношения участников хозяйства, использующих в своем обороте кредитные деньги.

<4> Курс общей экономической теории / Под ред. А.И. Добрынина, Л.С. Тарасевича: Учебное пособие. СПб.: Изд-во СПбГУЭФ, 1996. С. 79; Усов В.В. Деньги. Денежное обращение. Инфляция. М.: Банки и биржи, 1999. С. 102.

На современном этапе развития экономики наряду с системами металлического обращения и кредитных денег достаточно весомую позицию в формировании денежных потоков в межбанковском обороте и в обороте финансовых рынков занимают электронные деньги <5>. Можно говорить о возникновении новой системы - системы обращения электронных денег. Появление электронных денег явилось закономерным итогом исторического развития денежного обращения, которое постепенно идет по пути замены товарных денег, имеющих собственную стоимость, на знаки такой стоимости, а на современном этапе - и к преобразованию материальных знаков стоимости в информацию (безналичные и электронные деньги) <6>.

<5> Байдукова Н.В. Методология формирования и функционирования платежной системы: Дис. ... д-ра экон. наук. СПб., 2007. С. 28 (305 с.).
<6> Овсейко С. Юридическая природа электронных денег // Юрист. 2007. N 9. С. 30 - 37.

Понятия "денежная система" и "деньги" взаимосвязаны и неотделимы друг от друга. Для раскрытия понятия денежной системы необходимо рассмотреть такие понятия, как деньги, их формы и функции.

Исторически деньги появились как полезный и эффективный атрибут хозяйственного оборота (экономической деятельности), но в процессе общественного развития и формирования государства деньги приобрели определенное правовое содержание. От таких факторов, как вид денег и денежных знаков, являющихся законным средством платежа, принятых и находящихся в обращении; их взаимосвязь с другими элементами денежной системы; их соответствие сегодняшним требованиям ведения хозяйства, - от всего этого в полной мере зависит устойчивость и стабильность денежной системы государства.

Деньги - это установленные законом денежные знаки с определенным наименованием (рубль, копейка), отпечатанные или отчеканенные в соответствующей форме с обозначениями на них денежных единиц, прием которых в качестве платежного средства обязателен внутри Российской Федерации <7>.

<7> Бельский К.С. К вопросу о понятии денежной системы Российской Федерации // Финансовое право. 2005. N 8. С. 3 - 6.

В современной юридической энциклопедии: "Деньги: 1) в экономическом смысле - особые вещи или предметы, служащие всеобщим эквивалентом в рамках товарного оборота определенной национальной экономики; 2) в юридическом смысле - предметы, являющиеся объектами гражданских прав, исполняющие в гражданском обороте функцию всеобщего орудия обмена постольку, поскольку это не запрещено государством (собственно деньги), а также предметы, изготовленные по определенным законом образцам специализированными государственными предприятиями и признанные государством в качестве единственного законного платежного средства с принудительным по отношению к деньгам в собственном смысле слова курсом, выраженным в национальной денежной единице (валюте национальной) (денежные знаки)" <8>.

<8> Российская юридическая энциклопедия. М., 1999. С. 719 - 720.

Деньги имеют товарное происхождение, что подтверждается зарождением товарообменных процессов, последовательной эволюцией форм стоимости, сменой товаров-эквивалентов, кругом требований, предъявляемых ко всеобщим эквивалентам. Подчеркивая это, М.А. Портной писал: "Деньги - неотъемлемый элемент товарного производства и развиваются вместе с ним, принимая на каждой стадии его зрелости такие формы, которые адекватно соответствуют характеру и потребностям этого производства на данной стадии. Эволюция денег и их история являются, таким образом, составной частью эволюции и истории товарного производства" <9>. С этими процессами и связано следующее определение денег. Деньги - особый товар, стихийно выделившийся из товарного мира, который служит всеобщим эквивалентом и представляет собой "кристаллизацию меновой стоимости" <10>.

<9> Портной М.А. Деньги: их виды и функции. М., 1998. С. 11.
<10> Финансовое право: Учебник / Отв. ред. Н.И. Химичева. 2-е изд., перераб. и доп. М.: Юристъ, 2000. С. 563.

В процессе эволюционного развития особые свойства денег, их роль в развитии товарного обмена были замечены и узаконены государственной властью, которая взяла на себя организацию в стране денежного обращения. Это подтверждает, что деньги не появляются сами по себе, а зарождаются как непосредственная часть товарного мира и продукт товарообменных операций.

Классификация денег по видам и формам позволяет как проанализировать природу денег, так и понять суть таких связанных с ними экономических категорий, как денежная система, денежное обращение, определить место и роль платежных систем <11>.

<11> Приводится по: Байдукова Н.В. Указ. соч. С. 21 - 22.

Формы денег - это их материально-физическая основа. Формы денег: товарные деньги (товары, выделившиеся из обращения и ставшие представителями стоимости и мерой стоимости); бумажные деньги (денежные знаки, носителями которых являются бумажные купюры (наличные деньги); депозитные деньги (безналичные деньги, учет которых ведется в форме записей на специальных счетах); электронные деньги (безналичные деньги, существующие в виде электронной информации, содержащейся на специальных носителях).

Развитие форм денег - это взаимодействие между изменениями информационного содержания денег и его материального носителя <12>. Основополагающим в самой сущности денег является не материальный носитель денег, а информация, фиксируемая деньгами. В то же время информация неотделима от носителя, поскольку деньги содержат в себе информацию о количестве и качестве овеществленного в них труда, информацию, удостоверенную и заверенную государством, которое выступает как общественный институт. Цена товаров и услуг показывает действительную покупательскую способность денег. Современные деньги имеют особого рода экономическую информацию, которая выражается в виде долгов банковской системы <13>. "Деньги - средство, в котором выражаются цены, погашаются долги, оплачиваются товары и услуги и хранятся банковские резервы" <14>.

<12> Байдукова Н.В. Указ. соч. С. 17.
<13> Подробнее см.: Там же. С. 19.
<14> Encyclopedia Britanika. V. 15. L., 1969. P. 701.

Виды денег - это их экономико-стоимостная характеристика. Виды денег: полноценные деньги (деньги, обладающие высокой собственной внутренней стоимостью, позволяющей им быть представителем стоимости (эквивалентом) всех иных товаров); бумажные деньги (бумажные денежные знаки, не обладающие собственной внутренней стоимостью и не имеющие обеспечения); кредитные деньги (деньги, не имеющие внутренней стоимости и представленные в бумажной, депозитной или электронной формах, являющиеся представителями стоимости товаров, обращающихся в экономике страны); электронные деньги (деньги, не имеющие внутренней стоимости и существующие в виде электронной информации).

Полноценные деньги - это монеты из драгоценного металла. Номинальная стоимость монеты соответствует стоимости содержащегося в ней металла <15>.

<15> Денежное обращение и банки / Под ред. проф. Г.Н. Белоглазовой, проф. Г.В. Толоконцевой: Учебное пособие. М.: Финансы и статистика, 2000. С. 73.

Кредитные деньги - деньги, появляющиеся в обращении на основе кредита, эмитируются коммерческими банками. Основанием для эмиссии являются депозиты (свободные привлеченные ресурсы). Главной особенностью кредитных денег, принципиально отличающей их от полноценных денег, является то, что они не имеют собственной внутренней стоимости. Основными представителями кредитных денег можно считать: вексель, банкноту, чек, депозитные деньги, электронные деньги. Кредитные деньги появляются в процессе развития товарного обращения с обязательным участием кредитной сделки.

Обращение кредитных денег имеет свои особенности. Кредитный характер денег указывает на их происхождение, а не на сущность данного явления. Кредит может иметь как денежную, так и товарную форму, т.е. выдаваться не только деньгами, но и другими средствами платежа (например: векселями - при выдаче коммерческого (товарного) кредита; депозитными сертификатами - при выдаче кредитных денег, оформленных ценными бумагами).

Кредит выступает источником средств, направленных на увеличение денежного оборота, количества денег в обращении. Благодаря кредиту деньги продолжают свое движение: осуществляется перераспределение ресурсов от одних экономических субъектов, имеющих в своем распоряжении свободные денежные средства, к другим, которые нуждаются во временном заимствовании дополнительных ресурсов <16>.

<16> Подробнее см.: Байдукова Н.В. Указ. соч. С. 20 - 21.

Электронные деньги - это хранящиеся в электронном виде на программно-техническом устройстве единицы стоимости, принимаемые в качестве средства платежа при осуществлении расчетов и выражающие сумму обязательств эмитента перед держателем по погашению электронных денег <17>.

<17> Овсейко С. Юридическая природа электронных денег // Юрист. 2007. N 9. С. 30 - 37.

Электронные деньги необходимо рассматривать как функциональную форму денег, а не как техническую составляющую в виде записи базы данных, поскольку электронные платежи осуществляются при расчетах безналичным путем с применением технических устройств, и, следовательно, электронные деньги по своей сути являются формой безналичных платежей <18>.

<18> Подробнее см.: Байдукова Н.В. Указ. соч. С. 13.

Электронные деньги как составляющая безналичных денег выполняют функцию платежа, обеспечивая движение потоков денежных средств и существуя в виде некоей технической субстанции. В зависимости от используемого программно-технического устройства, на котором они хранятся, различают электронные деньги: а) на аппаратной основе (т.н. смарт-карты), когда носителем электронных денег выступает специальный микрочип, размещенный на банковской карте или специальной "таблетке"; б) на программной основе, когда электронные деньги размещены на специальном программном обеспечении, установленном на персональном компьютере (браузере) держателя либо на сервере эмитента <19>.

<19> Овсейко С. Юридическая природа электронных денег // Юрист. 2007. N 9. С. 30 - 37.

Платежные механизмы могут быть совершенно различными. Пространственное перемещение электронных денег может осуществляться либо путем физического вручения смарт-карты при совершении трансакции, либо путем передачи сетевых электронных денег посредством телекоммуникационных сетей (в частности, Интернета) <20>. Сетевые электронные деньги - деньги, используемые в телекоммуникационных сетях на программной или аппаратной основе. Отличием электронных денег от традиционных безналичных денег является их анонимность, степень которой зависит от конкретной системы.

<20> Овсейко С. Там же.

В большинстве государств, законодательство которых регулирует электронные деньги, возможен выпуск только предоплаченных электронных денег (клиент получает их только в обмен на эквивалентную сумму наличных или безналичных средств), а в качестве эмитентов могут выступать лишь банки. Целью подобных ограничений является сохранение монополии государства на выпуск законного платежного средства, а также контроль за ростом денежной массы.

Электронная форма денег может существовать и без привязки ее к определенному банковскому счету. Современная платежная система, обслуживающая движение электронных денежных потоков, может функционировать и как самостоятельный институт обслуживания разнообразных контрагентов.

Роль денег в экономике определяется через функции денег. Функции денег - это концентрированное выражение их роли в хозяйственном обороте.

Функцию меры стоимости (ценности) деньги выполняли с момента их появления. Функцию меры стоимости выполняют и современные кредитные деньги любого государства, не обладающие внутренней стоимостью, но имеющие стоимость относительную, обеспеченную товарной массой в обращении и государственными активами.

Функцию денег как средства обращения рассматривают с начала функционирования натуральных денег. С развитием мировой экономики, увеличением объема кредитных операций и появлением кредитных денег функция денег как средства обращения постепенно стала замещаться функцией средства платежа. Это является одной из особенностей современного функционирования денег.

Функция денег как средства платежа является интегральной функцией, включающей в себя функцию меры стоимости, функцию сохранения стоимости, а также функцию средства обращения. Эта функция денег соответствует более высокому уровню развития товарно-денежных отношений, включающих в себя кредитные отношения, ее можно отнести к высшей функции денег в национальном хозяйстве. Выполнение этой функции предполагает внесение значимого вклада в национальное хозяйство путем продвижения товарных отношений на более высокий уровень развития <21>.

<21> Подробнее см.: Байдукова Н.В. Указ. соч. С. 24.

Функция денег в качестве средства сбережения является трансформацией функции средства накопления. Функция накопления присуща деньгам в натуральной форме, которые являются выражением общественного богатства, а современные кредитные деньги позволяют их владельцам лишь сберегать или сохранять стоимость, выразителем которой они являются <22>.

<22> Кашин Ю.И. О модификации функций денег // Деньги и регулирование денежного обращения. М.: Финансы и статистика, 2002. С. 71.

Функция денег быть мировыми деньгами в традиционном виде сегодня потеряла свою значимость <23>. Эту функцию денег в настоящее время выполняют так называемые резервные свободно конвертируемые валюты <24>. Мировые деньги обладают определенной стоимостью, которая принимается за единицу стоимости сторонами заключаемой сделки, т.е. современные мировые деньги обладают представительной <25>, а не внутренней (собственной) стоимостью, мера их стоимости проявляется не напрямую через внутреннюю ценность их как товара, а опосредованно, через их обеспечение. Утрата значимости функции денег в качестве мировых связана с появлением кредитных денег и электронных денег, возникших в результате эволюционного процесса развития организации денежного обращения на базе современных информационных технологий <26>.

<23> Цит. из учебника "Деньги, кредит, банки", размещенного на сайте www.finec.ru.
<24> Подробнее см.: Байдукова Н.В. Указ. соч. С. 13, 25.
<25> См.: Деньги и регулирование денежного обращения: теория и практика. М.: Финансы и статистика, 2002. С. 34, 68.
<26> Не только эти факторы являются определяющими в том, что функция мировых денег в настоящее время утратила свое значение, но они являются наиболее значимыми. Подробнее см.: Байдукова Н.В. Указ. соч. С. 12 - 13.

Эффективность функционирования денежной системы страны во многом зависит от практики регулирования денежного обращения государства. Высокоэффективная система денежного обращения предполагает широкое использование современных платежных механизмов. Здесь и появляется четкая зависимость уровня развития денежной системы государства и платежной системы, которая, обеспечивая скорость движения денег и своевременность платежа между хозяйствующими субъектами, условия распределения и перераспределения финансовых ресурсов, способствует нормальному воспроизводственному процессу в народном хозяйстве и решению социально-экономических задач в стране. От доверия к платежной системе во многом зависит и рациональная структура денежного оборота, увеличение ее безналичной составляющей <27>.

<27> Байдукова Н.В. Указ. соч. С. 27.

Литература

  1. Парафило Л.В. Экономические основы построения и функционирования платежной системы Российской Федерации: Дис. ... канд. экон. наук. СПб., 2001. 218 с.
  2. Елизарова А.Н., Падерина Т.А. Деньги и денежные системы. Сыктывкар: СГУ, 2000.
  3. Яблонская Г.С. Деньги и денежная система Российской Федерации. Ростов н/Д, 1999.
  4. Денежное обращение и банки / Под ред. проф. Г.Н. Белоглазовой, проф. Г.В. Толоконцевой: Учебное пособие. М.: Финансы и статистика, 2000.
  5. Финансы, денежное обращение и кредит / Под ред. В.К. Сенчагова, А.И. Архипова. М.: Финансы и статистика, 1999.
  6. Бельский К.С. К вопросу о понятии денежной системы Российской Федерации // Финансовое право. 2005. N 8. С. 3 - 6.
  7. Курс общей экономической теории / Под ред. А.И. Добрынина, Л.С. Тарасевича: Учебное пособие. СПб.: Изд-во СПбГУЭФ, 1996.
  8. Усов В.В. Деньги. Денежное обращение. Инфляция. М.: Банки и биржи, 1999.
  9. Байдукова Н.В. Методология формирования и функционирования платежной системы: Дис. ... д-ра экон. наук. СПб., 2007. 305 с.
  10. Овсейко С. Юридическая природа электронных денег // Юрист. 2007. N 9. С. 30 - 37.
  11. Российская юридическая энциклопедия. М., 1999.
  12. Портной М.А. Деньги: их виды и функции. М., 1998.
  13. Финансовое право: Учебник / Отв. ред. Н.И. Химичева. 2-е изд., перераб. и доп. М.: Юристъ, 2000.
  14. Encyclopedia Britanika. V. 15. L., 1969.
  15. Кашин Ю.И. О модификации функций денег // Деньги и регулирование денежного обращения. М.: Финансы и статистика, 2002.
  16. Деньги, кредит, банки. URL: www.finec.ru.