Мудрый Юрист

Криминалистическая классификация преступлений, совершаемых с использованием банковских технологий

Шмонин А.В., докторант Академии управления МВД России.

Как подчеркивается в литературе, наиболее значимой для криминалистической классификации преступлений является классификация признаков способов совершения преступления, которая тесно соприкасается с соответствующими классификациями признаков в смежных с криминалистикой науках <1>.

<1> Белкин Р.С. Курс криминалистики. В 3-х т. Т. 2: Частные криминалистические теории. М., 1997. С. 110.

Универсальной классификации способов подготовки или сокрытия преступлений не существует <2>. Прежде всего это объясняется тем разнообразием способов, которыми характеризуются виды преступной деятельности, возможностью совершения различных преступлений одинаковыми способами, средствами и т.п. Видимо, поэтому автору не встречалось каких-либо развернутых классификаций преступлений по способу их совершения, в том числе и совершаемых в банковской сфере (финансово-кредитной и т.п.), а тем более сопряженных с банковскими технологиями. В лучшем случае в рамках частной криминалистической методики содержался перечень способов подготовки и сокрытия преступлений. Еще Г.Г. Зуйков в своем диссертационном исследовании указывал на данную проблему <3>. С того времени по данному вопросу существенных изменений не произошло.

<2> См., например: Белкин А.Р. Криминалистическая классификация. М., 2000. С. 53.
<3> Зуйков Г.Г. Криминалистическое учение о способе совершении преступления: Автореф. дис. ... докт. юрид. наук. М., 1970. С. 11 - 14.

Так, в диссертационном исследовании А.И. Леднев, в частности, пишет: "Построение системы разновидностей кредитно-банковских преступлений связано с определением самих кредитно-банковских преступлений как вида банковских преступлений - более широкого классификационного понятия, а также еще более общей категории, охватывающей экономические преступления в целом. Таким образом, - продолжает автор, - мы имеем дело с определенной иерархией понятий, начиная от экономических преступлений, далее - банковских и кредитно-банковских преступлений" <4>. Ни в приведенном высказывании, ни далее в своем исследовании А.И. Леднев не показал различий между банковскими и кредитно-банковскими преступлениями, а также оснований для такой классификации. Представляется, что такой подход к классификации не только бесполезен для научных исследований и тем более для практической деятельности, но и вреден, так как кроме путаницы такая классификация ничего положительного дать не может.

<4> Леднев А.И. Криминалистическая методика расследования преступлений, совершаемых при осуществлении кредитных операций: Дис. ... канд. юрид. наук. Н. Новгород, 2000. С. 31.

На бессистемность и отсутствие общего представления о теории классификации преступлений также указывает и следующее высказывание А.И. Леднева: "В широкую группу экономических преступлений входят деяния, именуемые банковскими преступлениями, которые можно определить как корыстные посягательства на финансовые ресурсы банков, совершаемые посредством осуществления различных банковских операций, уполномоченными на их производство определенными лицами" <5>. Представляется, что данная позиция не нуждается в каких-либо комментариях.

<5> Там же. С. 32.

Указанные обстоятельства, а также потребности практической деятельности органов расследования и предопределили необходимость построения единой системы криминалистической классификации преступлений, совершаемых с использованием банковских технологий. При этом необходимо решить главную задачу: выявить специфические признаки, характеризующие определенную разновидность рассматриваемых преступлений, и разработать с их учетом методические рекомендации, которые могут быть в последующем использованы при расследовании преступлений, входящих в ту или иную группу.

Анализ научных и других источников показал, что вопросы классификации преступлений, совершаемых с использованием банковских технологий, не подлежали исследованию. Попытки некоторых авторов классифицировать преступления, совершаемые в банковской системе (кредитно-банковской сфере, связанных с банковской деятельностью и т.п.), сталкивались с неразрешимыми проблемами, которые в общем виде можно охарактеризовать как отсутствие системного подхода при построении классификационных систем.

Понятие "преступления, совершаемые с использованием банковских технологий" охватывает несколько разновидностей криминалистически сходных видов преступлений, прежде всего по способу совершения преступления, как одного из элементов состава преступления. Выделяемая на базе классификации экономических преступлений (совершаемых в сфере экономики), являясь их подсистемой, эта группа деяний выступает в качестве одного из объектов, изучаемых в криминалистике. Основная задача его исследования в частных криминалистических методиках - определение общих признаков данного объекта и разработка с учетом полученных новых знаний методических рекомендаций, по расследованию каждого вида преступлений, совершаемых с использованием банковских технологий, рассчитанных на их использование органами расследования.

В общей системе криминалистической классификации рассматриваемые преступления находятся на уровне ниже всех преступных деяний, предусмотренных уголовным законом (совершаемые различными способами), но выше уровня отдельных групп преступлений, совершаемых с учетом определенных банковских технологий. На этом уровне важен учет признаков, определяющих родство членов данного класса.

Характеризуя первый (начальный) уровень классификации преступлений, совершаемых с использованием банковских технологий, необходимо учитывать при этом не только, а скорее, не столько общие элементы способа совершения преступлений, как экономико-правовое содержание банковских технологий. Этот вывод полностью согласуется с общетеоретическим подходом криминалистической классификации преступлений, согласно которому при классификации по способу совершения преступлений необходимо учитывать как чисто криминалистические признаки, так и признаки смежных с криминалистикой наук. В данном случае: банковского дела, гражданского и банковского права.

Следует заметить, что хотя преступления, совершаемые с использованием банковских технологий, в подавляющей своей части связаны с преступлениями в сфере экономики и выделены нами на этой базе, тем не менее в системе классификации они будут находиться не "под преступлениями" в сфере экономики, а, как было отмечено, под всей совокупностью деяний. Это объясняется тем, что рассматриваемые преступления объединяются на основе способа совершения преступления, а не объекта преступного посягательства, на основе которого и выделяется преступления в сфере экономики.

Характеризуя преступления, совершаемые с использованием банковских технологий, как однородную совокупность, необходимо выделить общие признаки всех преступлений, совершаемых данным способом. Из сформулированного в результате настоящего исследования определения данных преступлений непосредственно можно вычленить то существенное обстоятельство, что банковские технологии определяются посредством банковских операций (услуг), которые регулируются банковским законодательством.

Перечисленные ранее признаки элементов банковских технологий, с использованием которых совершаются преступления, позволяют объединить эти преступления в одну общую группу. При этом следует помнить, что наличие общих признаков предполагает известную неоднородность членов исследуемого класса преступлений, которая обусловлена: объектом посягательства; характером конкретной банковской операции (сделки); спецификой банковских продуктов.

Одним из критериев классификации (основанием) может выступать объект преступного посягательства. В соответствии с данным основанием все преступления, совершаемые с использованием банковских технологий, можно дифференцировать на преступления, совершаемые в сфере банковской деятельности и преступления, совершаемые в иной сфере экономики. Данное деление объясняется прежде всего тем, что банковская система является неотъемлемой составляющей экономики страны. Кредитные организации не только организуют денежный оборот и кредитные отношения, но через них осуществляется финансирование народного хозяйства, купля-продажа ценных бумаг и т.п. Поэтому преступления, совершаемые в экономике, как правило, связаны с деятельностью кредитных организаций, но при этом далеко не всегда причиняют вред исключительно банковской системе (конкретной кредитной организации).

I. Рассматриваемые преступления, совершаемые в сфере банковской деятельности, в литературе принято называть "преступления, совершаемые в банковской сфере" <6>, "преступления в кредитно-банковской сфере" <7>, "преступления, совершаемые в кредитно-банковской деятельности" <8>, "преступления, совершаемые в сфере банковской деятельности" <9>, "преступления, совершаемые в сфере финансово-кредитной деятельности" <10> и т.п. Сам объект преступного посягательства указывает на то, что такой вид преступлений может быть сопряжен только с использованием банковских технологий.

<6> См., например: Миненко А.И. Проблемные вопросы расследования преступлений, совершаемых организованными преступными группами в банковской сфере: Дис. ... канд. юрид. наук. Краснодар, 2001; Седых А.В. Применение технико-криминалистических средств и методов при выявлении и расследовании преступлений в банковской сфере: Дис. ... канд. юрид. наук. М., 2003.
<7> См., например: Фирсов В.В. Оперативно-розыскное предупреждение и оперативно-розыскное сопровождение расследования хищений в кредитно-банковской сфере: Дис. ... канд. юрид. наук. СПб., 2000.
<8> См., например: Аминов Д.И., Ревин В.П. Преступность в кредитно-банковской сфере в вопросах и ответах. М., 1997; и др.
<9> См., например: Абдирова Г.А. Использование специальных экономических (бухгалтерских) знаний при расследовании преступлений, совершаемых в сфере банковской деятельности (По уголовно-процессуальному законодательству Республики Казахстан): Дис. ... канд. юрид. наук. Челябинск, 2003; Бондарь А.В. Мошенничество как вид преступного посягательства против собственности и особенности его проявления в сфере банковской деятельности (Уголовно-правовой аспект): Дис. ... канд. юрид. наук. Красноярск, 2003.
<10> Кобзев П.А. Квалификация преступлений, совершаемых в сфере финансово-кредитной деятельности путем обмана и (или) злоупотребления доверием: Дис. ... канд. юрид. наук. Н. Новгород, 2001.

Проведенное исследование показало, что такую разновидность преступлений можно классифицировать на две группы: преступления, совершаемые с использованием банковских технологий и связанные с порядком функционирования кредитных организаций (1), и преступления, совершаемые с использованием банковских технологий и связанные с собственностью кредитных организаций (2).

  1. К преступлениям, совершаемым с использованием банковских технологий, связанным с порядком функционирования кредитных организаций, относятся: преступления против интересов службы в кредитных организациях (ст. 201, 204 УК); преступления, посягающие на конфиденциальную информацию кредитной организации (ст. 183 УК); преступления, совершаемые в сфере банковских информационных технологий, не связанные с причинением имущественного ущерба кредитной организации (ст. 272 - 274 УК).

Преступления против интересов службы в кредитных организациях, совершаемые с использованием банковских технологий, также дифференцируются на злоупотребление полномочиями (ст. 201 УК) и коммерческий подкуп (ст. 204 УК).

Злоупотребление полномочиями, совершаемое с использованием банковских технологий, может совершаться следующими способами:

  1. использованием руководителем кредитной организации своих полномочий вопреки законным интересам этой организации в целях извлечения выгод и преимуществ для себя или других лиц;
  2. использованием руководителем кредитной организации своих полномочий вопреки законным интересам этой организации в целях нанесения вреда другим лицам, если это деяние повлекло причинение существенного вреда правам и законным интересам граждан или организаций либо охраняемым законом интересам общества и государства.

Коммерческий подкуп, совершаемый с использованием банковских технологий, как правило, связан с незаконным получением лицом, выполняющим управленческие функции в кредитной организации, ценного имущества (денег, ценных бумаг и т.д.), а равно незаконное пользование услугами имущественного характера в процессе реализации банковских технологий (например, за нарушение технологии выдачи кредита) в интересах дающего, в связи с занимаемым этим лицом служебным положением.

Преступления, посягающие на конфиденциальную информацию кредитной организации при реализации банковских технологий, могут быть сопряжены с:

Перед тем как рассмотреть третью подгруппу рассматриваемых преступлений, следует заметить, что она тесно связана с предыдущими. Так, собирание сведений, составляющих коммерческую или банковскую тайну кредитной организации, иным способом, в целях разглашения либо незаконного использования этих сведений, довольно часто совершается путем использования информационных банковских технологий. Одновременно преступления, совершаемые в сфере информационных банковских технологий, не связанные с причинением имущественного ущерба кредитной организации, можно рассматривать как самостоятельную совокупность, с учетом сделанной ремарки. К преступлениям данной подгруппы относятся следующие: неправомерный доступ к компьютерной информации кредитной организации; создание, использование и распространение вредоносных программ для ЭВМ кредитной организации; нарушение правил эксплуатации ЭВМ, системы ЭВМ или их сети кредитной организации.

Неправомерный доступ к компьютерной информации кредитной организации может быть сопряжен с информацией, находящейся на машинных носителях, в электронно-вычислительных машинах (ЭВМ), системах ЭВМ или их сетях кредитной организации, если это деяние повлекло уничтожение, блокирование, модификацию либо копирование информации, нарушение работы ЭВМ, системы ЭВМ или их сети кредитной организации.

Создание, использование и распространение вредоносных программ для ЭВМ кредитной организации может быть сопряжено с созданием программы для ЭВМ или внесением изменений в существующие программы, заведомо приводящие к несанкционированному уничтожению, блокированию, модификации либо копированию информации, нарушению работы ЭВМ, системы ЭВМ или их сети кредитной организации, а равно использованием либо распространением таких программ или машинных носителей с такими программами.

Нарушение правил эксплуатации ЭВМ, системы ЭВМ или их сети кредитной организации влечет уголовную ответственность, если совершено лицом, имеющим доступ к ЭВМ, системе ЭВМ или их сети, повлекшее уничтожение, блокирование или модификацию охраняемой законом информации ЭВМ, если это деяние причинило существенный вред кредитной организации.

В связи с тем что рассматриваемая подгруппа преступлений в настоящее время обстоятельно исследована, в том числе и в диссертационных работах <11>, представляется возможным ограничиться перечислением названий способов этой подгруппы преступлений, а именно: "За дураком", "За хвост", "Компьютерный абордаж", "Неспешный выбор", "Маскарад", "Мистификация", "Аварийный", "Асинхронная атака".

<11> См., например: Гаврилин Ю.В. Расследование неправомерного доступа к компьютерной информации: Дис. ... канд. юрид. наук. М., 2000; Крылов В.В. Основы применения теории доказывания преступлений в сфере информации: Дис. ... д-ра юрид. наук. М., 1998; Касаткин Л.В. Тактика, собирание и использование компьютерной информации при расследовании преступлений: Дис. ... канд. юрид. наук. М., 1997; Вехов В.Б. Компьютерные преступления: способы совершения и раскрытия / Под ред. акад. Б.П. Смагоринского. М., 1996 и т.д.

В связи с выделением преступлений, посягающих на порядок функционирования кредитных организаций, как самостоятельной группы общей модели классификации преступлений, совершаемых с использованием банковских технологий, следует обратить внимание на следующие обстоятельства. Исходя из общих принципов классификации и двуединого основания, которое положено в основу рассматриваемой классификации (способ совершения преступления, характеризующийся использованием конкретной банковской технологии, и объект посягательства), все преступления, входящие в рассматриваемую группу, должны быть подчинены данным условиям. Поэтому необходимо сразу же оговориться, что не во всех случаях рассматриваемые и включаемые в данную группу преступления будут отвечать одновременно двум условиям. При этом нельзя отрицать и того факта, что преступления, посягающие на порядок функционирования кредитных организаций, в большинстве своем связаны с банковскими технологиями и только поэтому должны быть включены в общую систему классификации рассматриваемых преступлений как самостоятельная группа. Так, например, информационные банковские технологии зачастую являются объектом преступного посягательства, но не всегда такие противоправные действия причиняют вред имущественным интересам кредитных организаций. В связи с этим такие преступные посягательства должны рассматриваться в самостоятельной подгруппе, в общей системе приведенной классификации. Сказанное также относится и к другим преступлениям данной группы.

  1. Преступления, совершаемые с использованием банковских технологий и связанные с собственностью кредитной организации, можно, в свою очередь, дифференцировать на следующие разновидности: преступления, совершенные с использованием технологий банковского кредитования (ст. 159, 176 и 177 УК); преступления, совершенные с использованием банковских технологий работы с ценными бумагами, эмитентами которых являются кредитные организации (ст. 159, 186 УК); преступления, сопряженные с банковскими технологиями расчетно-кассовых операций (ст. 159, 160, 187 УК), и иные преступления.

В свою очередь, преступления, совершаемые с использованием технологий банковского кредитования, можно дифференцировать на: хищения банковских кредитных ресурсов (ст. 159 УК); незаконное получение банковского кредита (ст. 176 УК) и злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности (ст. 177 УК). Преступления, совершаемые с использованием банковских технологий работы с ценными бумагами, эмитентами которых являются кредитные организации, - хищения, сопряженные с банковскими технологиями работы с ценными бумагами, эмитентом которых выступает кредитная организация (ст. 159, 160 УК); изготовление или сбыт ценных бумаг, сопряженные с банковскими технологиями, эмитентом которых выступает кредитная организация (ст. 186 УК). Преступления, совершаемые с банковскими технологиями расчетно-кассовых операций, - так называемые традиционные хищения денежных средств, принадлежащих кредитной организации (ст. 158 - 163 УК); изготовление или сбыт поддельных денег (ст. 186 УК); изготовление или сбыт расчетных и иных платежных документов (ст. 187 УК).

Последняя классификация требует пояснений. Прежде всего это "традиционные" преступления, совершаемые в форме хищения денежных средств, принадлежащих кредитной организации. К таким преступлениям, в широком смысле, можно относить и хищение кредитных ресурсов, так как, бесспорно, кредитные ресурсы - это тоже денежные средства. Но в связи с тем что характер и специфика технологии банковского кредитования позволяет выделить отношения, которые складываются при их реализации в самостоятельный объект уголовно-правовой защиты, представляется оправданным дифференцировать такие преступления на самостоятельные совокупности.

В связи с тем что перечисленные разновидности преступлений основываются на способах их совершения, которые достаточно подробно исследованы в специальной литературе <12>, представляется возможным ограничиться перечислением названий способов этой подгруппы преступлений, а именно: "Моделирование", "Подмена данных", "Троянский конь" (матрешка, червь, бомба), "Салями", "Дробление денежных сумм", "Переброска денежных средств", "Бухинг" (организация электронного блокирования).

<12> Там же.

II. Под преступлениями, совершаемыми с использованием банковских технологий в иной сфере экономики, следует понимать все преступные деяния, преследующие цель, не связанную с причинением вреда банковской системе (кредитным организациям), но при совершении которых обязательно используются банковские технологии. К таким преступлениям могут относиться, например: различные виды хищений денежных средств, сопряженные с банковскими технологиями, но не причиняющие вред кредитным организациям (ст. 159, 160 УК); легализация (отмывание) денежных средств, приобретенных незаконным путем (ст. 174, 174.1 УК), невозвращение из-за границы средств в иностранной валюте (ст. 193 УК), уклонение от уплаты налогов с организаций (ст. 199 УК) и многие другие.

Классификация преступлений, совершаемых с использованием банковских технологий, по объекту преступного посягательства, по мнению автора, важна как с познавательной точки зрения, так и с практической. Во-первых, она дает понимание того, что независимо от того, какому объекту причинен вред, частные криминалистические методики расследования преступлений, совершаемых с использованием банковских технологий, должны предусматривать и использовать общие специфические методологические основы расследования. Во-вторых, рассмотрение каждой указанной нами группы в частной криминалистической методике предполагает учитывать их особенности, обусловленные объектом посягательства.

Дальнейшая классификация преступлений, совершаемых с использованием банковских технологий, с учетом объекта приводит к тому, что каждую выделенную разновидность можно дифференцировать, определяя более предметно объект нижнего уровня классификации.

Так, преступления, совершаемые с использованием банковских технологий в иных сферах экономики, можно классифицировать: по отраслевой специфике экономической деятельности; по специфике деятельности предприятия. И хотя, как представляется, указанная классификация имеет малое практическое значение, тем не менее при формировании частных криминалистических методик объект посягательства, определяемый отраслью или видовой спецификой деятельности, следует учитывать. Так, как известно, обслуживание кредитными организациями предприятий агропромышленного комплекса носит сезонный характер, что предопределяется отраслевой спецификой. Данное обстоятельство необходимо учитывать и при расследовании преступлений, совершаемых с использованием банковских технологий, сопряженных с агропромышленным комплексом.

С учетом специфики деятельности предприятия определяется характер обслуживания его в кредитной организации. Так, если предприятие занимается внешнеэкономической деятельностью, то, как показывает практика, отношения между кредитной организацией и предприятием выстраиваются в том числе и на основе обслуживания внешнеэкономических сделок, что подразумевает использование банковских технологий при осуществлении валютных операций. Данное обстоятельство необходимо учитывать и при расследовании преступлений, совершаемых с использованием банковских технологий, сопряженных с внешнеэкономической деятельностью предприятия.

В качестве иллюстрации использования банковских технологий для совершения преступлений во внешнеэкономической деятельности можно привести расследовавшееся в 1999 - 2000 гг. автором настоящего исследования следующее преступление <13>.

<13> Уголовное дело N 99367060/99456049. Архив СУ при УВД Архангельской области.

В июне-сентябре 1996 г. президент одного из акционерных обществ Н. и вице-президент данного общества Б. перевели по трем импортным контрактам за рубеж на счета британской фирмы "Scott Trading LTD" и германской фирмы "Irvin International INC" денежные средства в общей сумме 423500 долларов США. Условия контрактов зарубежными фирмами не были исполнены, при этом указанные лица не приняли мер к возврату указанной суммы в соответствии с законодательством Российской Федерации, т.е. не выполнили требования п. 2 Указа Президента РФ от 21 ноября 1995 г. N 1163 "О первоочередных мерах по усилению системы валютного контроля в Российской Федерации" (в течение 180 календарных дней с даты осуществления авансового платежа ввезти товар, стоимость которого эквивалентна сумме уплаченных за него денежных средств в иностранной валюте, либо обеспечить возврат этих средств в сумме, не менее ранее переведенной, на счета в уполномоченный банк Российской Федерации).

В рамках уголовного дела действия Н. и Б. были переквалифицированы со ст. 162.8 УК РСФСР на ст. 193 УК РФ (невозвращение из-за границы средств в иностранной валюте), так как последняя статья предусматривает более мягкое наказание, и в соответствии с актом амнистии 2000 г. уголовное дело было прекращено.

Исходя из целей настоящего исследования, представляется возможным ограничиться последним уровнем классификации рассматриваемых преступлений, сопряженных с банковской деятельностью, что не означает завершение данного процесса. Бесспорно, дифференциацию данной классификационной группы можно и нужно продолжать как в ходе теоретических исследований, так и для целей практической деятельности органов расследования. Задача настоящего исследования - разработать и предложить основу классификации преступлений, совершаемых с использованием банковских технологий, которую возможно было бы применять в процессе научной и практической деятельности.

Как представляется, предложенная система классификации преступлений, совершаемых с использованием банковских технологий, является по существу универсальной. Можно не соглашаться с выделением тех или иных разновидностей преступлений в самостоятельные классификационные группы, можно расширить или сузить саму систему, но, по глубокому убеждению автора, данная классификационная модель будет способствовать дальнейшему исследованию частных криминалистических методик как по рассматриваемой категории преступлений, так и иных совершаемых в сфере экономики. Она дает ключ к пониманию необходимости учета единых принципов при расследовании преступлений, совершаемых с использованием банковских технологий, независимо от объекта посягательства.

Предложенная и рассмотренная модель классификации преступлений, совершаемых с использованием банковских технологий, является, как было отмечено, необходимой, но не единственной моделью. Теоретическую и практическую пользу представляет классификационная модель, в которой сочетается способ совершения преступления как неизменная составляющая настоящего исследования и экономико-правовой режим конкретной банковской операции.

По экономическо-правовому содержанию банковских операций преступления, совершаемые с использованием банковских технологий, можно классифицировать на: преступления, совершаемые с технологиями активных операций кредитных организаций; преступления, совершаемые с использованием технологий пассивных операций кредитных организаций.

Следует заметить, что технологии активных операций кредитных организаций направлены на размещение своих и привлеченных ресурсов, а технология пассивных операций <14> - на увеличение собственных средств и привлечение средств.

<14> Под пассивными операциями понимается такие операции кредитных организаций, в результате которых происходит увеличение денежных средств, находящихся на пассивных счетах или активно-пассивных счетах в части превышения пассивов над активами (Банковское дело) / Под ред. заслуженного деятеля науки РФ, доктора экономических наук, профессора О.И. Лаврушина. М., 1999. С. 192.

I. Преступления, совершаемые с использованием банковских технологий активных операций кредитных организаций, имеют следующие разновидности: преступления, сопряженные с технологией расчетно-кассовых операций (1); преступления, сопряженные с инвестиционными технологиями в ценные бумаги (2); преступления, сопряженные с технологией банковского кредитования (3).

Следует отметить, что к структуре активов кредитных организаций также относятся здания, сооружения и оборудование, но в связи с тем что указанные объекты не связаны непосредственно с банковскими технологиями, поэтому данный экономический показатель не может быть положен в основу классификации рассматриваемых преступлений.

  1. К группе преступлений, совершаемых с использованием банковских технологий расчетно-кассовых операций, в свою очередь, относятся: преступления, сопряженные с технологией расчетно-кассового обслуживания клиентов кредитной организации; преступления, сопряженные с технологическими операциями со средствами кредитной организации на счетах в Центральном банке России; преступления, сопряженные с технологией корреспондентских отношений. При этом следует отметить, что данная подгруппа преступлений может быть связана как с внутренней валютой, так и с внешней валютой (евро).

Приведенные классификационные группы с учетом общих принципов классификации можно дифференцировать в зависимости от формы расчетов, используемых в банковских технологиях. Так, преступления, совершаемые с использованием банковских технологий расчетно-кассового обслуживания клиентов кредитной организации, подразделяются на: преступления, сопряженные с технологией кредитовых переводов; преступления, сопряженные с технологией дебетовых переводов; преступления, сопряженные с иными расчетными технологиями; преступления, сопряженные с технологией кассового обслуживания клиентов кредитной организации.

В связи с тем что технология кредитовых переводов основана на использовании платежных поручений, преступления, совершаемые с использованием банковских технологий кредитовых переводов, можно дифференцировать по способу передачи (преступления, сопряженные с технологией почтовых или телеграфных или электронных кредитовых переводов).

Технология дебетовых переводов основана на различных инструментах, в соответствии с которыми преступления, сопряженные с технологией дебетовых переводов, можно дифференцировать на: преступления, сопряженные с технологией вексельных расчетов; преступления, сопряженные с технологией чековых расчетов; преступления, сопряженные с технологией инкассовых расчетов.

По такому же принципу дифференцируются преступления, совершаемые с банковскими технологиями с иными расчетными операциями, на: преступления, сопряженные с технологией открытого счета; преступления, сопряженные с технологией аккредитивной формы расчета; преступления, сопряженные с клиринговыми технологиями.

Преступления, совершенные с использованием банковских технологий кассового обслуживания клиентов кредитной организации, дифференцируются на: преступления, сопряженные с технологией инкассации; преступления, сопряженные с технологией кассовых расчетов.

В зависимости от вида корреспондентских отношений группа преступлений, совершаемых с использованием банковских технологий корреспондентских отношений, подразделяется на: преступления, сопряженные с технологией корреспондентских отношений с открытым счетом; преступления, сопряженные с технологией корреспондентских отношений без счета; преступления, сопряженные с технологией корреспондентских отношений через клиринговый центр.

В зависимости от местонахождения корреспондирующих кредитных организаций - преступления, сопряженные с технологией корреспондентских отношений в рамках региона; преступления, сопряженные с технологией межрегиональных корреспондентских отношений; преступления, сопряженные с технологией межгосударственных корреспондентских отношений.

В зависимости от вида платежа - преступления, сопряженные с технологией корреспондентских отношений клиентских платежей (юридические лица; физические лица; физические лица по банковским картам); преступления, сопряженные с технологией корреспондентских отношений собственно кредитной организации.

  1. К группе преступлений, совершаемых с использованием банковских инвестиционных технологий с ценными бумагами, в свою очередь, относятся: преступления, сопряженные с инвестиционными технологиями с ценными бумагами, эмитентами которых является сама кредитная организация (кроме первоначальной эмиссии); преступления, сопряженные с инвестиционными технологиями с ценными бумагами иных эмитентов. Последние две классификационные группы можно дифференцировать на основе видов ценных бумаг (преступления, совершаемые: с акциями, с облигациями, с векселями и т.д.).

Кроме того, преступления, совершаемые с использованием инвестиционных технологий с ценными бумагами иных эмитентов, включают: преступления, сопряженные с инвестиционными технологиями с государственными ценными бумагами; преступления, сопряженные с инвестиционными технологиями с ценными бумагами коммерческих организаций. К первой классификационной группе можно отнести: преступления, сопряженные с инвестиционными технологиями с государственными краткосрочными бескупонными облигациями (ГКО); преступления, сопряженные с инвестиционными технологиями с облигациями федерального займа с переменным купоном (ОФЗ-ПК); преступления, сопряженные с инвестиционными технологиями с казначейскими обязательствами (КО), и другие.

  1. Группу преступлений, совершаемых с использованием технологии банковского кредитования, можно классифицировать по различным основаниям:

а) по видам заемщиков все преступления, сопряженные с технологией банковского кредитования, подразделяются на: преступления, сопряженные с технологией кредитования физических лиц; преступления, сопряженные с технологией кредитования юридических лиц;

б) с учетом назначения (направления) банковских кредитных средств - преступления, сопряженные с бюджетными кредитами; преступления, сопряженные с промышленными кредитами; преступления, сопряженные с сельскохозяйственным кредитованием; преступления, сопряженные с потребительскими кредитами; преступления, сопряженные с ипотечным кредитованием, и т.п.;

в) в зависимости от области функционирования банковских кредитов - преступления, сопряженные с технологией банковского кредитования основного капитала; преступления, сопряженные с технологией банковского кредитования оборотного капитала;

г) в зависимости от размера банковского кредита - преступления, сопряженные с технологией банковского кредитования в крупных размерах; преступления, сопряженные с технологией банковского кредитования в средних размерах; преступления, сопряженные с технологией банковского кредитования в малых размерах;

д) в зависимости от срока погашения банковского кредита - преступления, сопряженные с технологией краткосрочного банковского кредитования; преступления, сопряженные с технологией среднесрочного банковского кредитования; преступления, сопряженные с технологией долгосрочного банковского кредитования;

е) в зависимости от обеспеченности банковских кредитов - преступления, сопряженные с технологией необеспеченных банковских кредитов; преступления, сопряженные с технологией обеспеченных банковских кредитов;

ж) в зависимости от способов предоставления банковских кредитов - преступления, сопряженные с технологией компенсационных банковских кредитов; преступления, сопряженные с технологией платных банковских кредитов. В первом случае преступники используют кредит, направляемый на расчетный счет заемщика, для компенсации последнему его собственных затрат. Во втором случае преступники используют банковскую ссуду, поступающую непосредственно на оплату расчетных документов, предъявленных заемщику для погашения и связанных с осуществлением технологии кредитования.

Также по способу представления банковских кредитов рассматриваемую разновидность преступлений можно дифференцировать на преступления, сопряженные с технологиями разовой выплаты банковского кредита и преступления, сопряженные с технологией предоставления кредитной линии;

з) с учетом порядка погашения банковских кредитов - преступления, сопряженные с технологией банковских кредитов, погашаемые единовременно; преступления, сопряженные с технологией банковских кредитов, погашаемые в рассрочку. В первом случае преступники могут использовать технологию кредитования, когда погашение основного долга и процентов производится единовременно на момент окончание срока кредита. Во втором случае - двумя и более платежами. Последнюю группу преступлений можно, в свою очередь, дифференцировать на следующие подвиды: преступления, сопряженные с банковскими технологиями лизинговых операций; преступления, сопряженные с банковскими технологиями факторинговых операций; преступления, сопряженные с банковскими технологиями форфейтинговых операций, и т.д.

Преступления, сопряженные с банковскими технологиями лизинговых операций, характеризуют тем, что преступники могут использовать долгосрочную аренду с возможным последующим выкупом арендуемого имущества арендатором по остаточной стоимости.

Лизинговые операции подразделяются на внутренние и международные, оперативные и финансовые. В зависимости от вида лизинга возможна дополнительная классификация преступлений с использованием технологий их реализации.

Преступления, сопряженные с банковскими технологиями факторинговых операций, характеризуется тем, что преступники могут использовать ситуацию, когда кредитная организация приобретает денежные требования на должника и сама взыскивает долг в пользу кредитора (продавца) за определенное вознаграждение.

Факторинговые операции подразделяются на внутренние и международные, открытые и закрытые, с правом и без права регресса, прямые и косвенные. В зависимости от вида факторинговых операций возможна дополнительная классификация преступлений с использованием технологий их реализации.

Преступления, сопряженные с банковскими технологиями форфейтинговых операций, характеризуются тем, что преступники могут использовать банковскую операцию по приобретению финансовым агентом коммерческого обязательства, обеспеченного простым или переводным векселем (траттой), без права регресса, заемщика (покупателя, импортера) перед кредитором (продавцом, партнером). Как правило, технологии форфейтинговых операций связаны с кредитованием внешнеэкономической деятельности в форме покупки у экспортера векселей, акцептированных импортером. В связи с этим отношения между участниками данной операции определяются нормами вексельного права;

и) с учетом вида процентных ставок - преступления, сопряженные с технологией банковских кредитов с фиксированной процентной ставкой; преступления, сопряженные с технологией банковских кредитов с плавающей процентной ставкой;

к) с учетом вида валюты предоставления банковского кредита - преступления, сопряженные с технологией банковских кредитов, предоставляемых в национальной валюте; преступления, сопряженные с технологией банковских кредитов, предоставляемых в иностранной валюте; преступления, сопряженных с технологией банковских кредитов, предоставляемые в евро;

л) с учетом числа кредиторов - преступления, сопряженные с технологией банковского кредитования одной кредитной организацией; преступления, сопряженные с технологией синдицированного (консорциального) банковского кредитования; преступления, сопряженные с технологией параллельного банковского кредитования.

Преступления, сопряженные с технологией синдицированного (консорциального) банковского кредитования, характеризуются тем, что преступники могут использовать ситуацию, при которой кредит предоставляется двумя или более кредитными организациями, объединившимися в синдикат (консорциум), одному заемщику.

Преступления, сопряженные с технологией параллельного банковского кредитования, характеризуются тем, что преступники могут использовать ситуацию, при которой переговоры с клиентом проводит каждая кредитная организация в отдельности, а затем, после согласования с заемщиком условий предоставления кредита, заключается общий кредитный договор.

II. Группа преступлений, совершаемых с использованием технологий пассивных банковских операций, состоит из следующих разновидностей: преступления, сопряженные с инвестиционными технологиями с ценными бумагами первой эмиссии кредитной организации; преступления, сопряженные с технологиями отчислений из прибыли кредитной организации на формирование или увеличение фондов; преступления, сопряженные с технологией получения кредитов и займов кредитной организацией от других юридических лиц; преступления, сопряженные с технологией депозитных операций.

Если первые три группы преступлений можно дифференцировать с учетом тех положений, которые были высказаны при рассмотрении вопроса классификации преступлений, совершаемых с использованием банковских технологий, сопряженных с активными операциями кредитных организаций, то четвертый вид требует отдельного рассмотрения.

Преступления, совершаемые с использованием технологий депозитных операций кредитных организаций, можно классифицировать по различным критериям.

В зависимости от субъекта депозитных операций можно классифицировать все преступления, сопряженные с технологией депозитных операций, с участием: государственных организаций и учреждений; кооперативов; акционерных обществ; смешанных предприятий с участием иностранного капитала; партийных и общественных организаций и фондов; финансовых и страховых компаний; инвестиционных и трастовых компаний и фондов; отдельных физических лиц; других кредитных организаций. Следует заметить, что данная классификация имеет скорее теоретический характер, чем практический. То же самое нельзя сказать о нижеследующих классификациях.

В зависимости от вида депозитных операций можно классифицировать все преступления, совершаемые с использованием технологии депозитных операций, на: преступления, сопряженные с технологией срочных депозитов (с их разновидностью депозитным сертификатом <15>); преступления, сопряженные с технологией депозитов до востребования; преступления, сопряженные с технологией сберегательных вкладов.

<15> Депозитный сертификат - это ценная бумага, свидетельствующая о том, что в банк внесен срочный вклад с фиксированным сроком и ставкой процента. Существует две разновидности депозитных сертификатов - непередаваемые, которые хранятся у вкладчика и по наступлении их срока предъявляются в банк, и передаваемые, которые свободно продаются на вторичном денежном рынке.

В свою очередь, каждая из этих групп классифицируется по разным признакам. Так, преступления, совершаемые с использованием технологий срочных депозитов, дифференцируются по срокам: преступления, сопряженные с депозитами до трех месяцев; преступления, сопряженные с депозитами от трех до шести месяцев и т.д. Данная классификация имеет ограниченное применение, так как может быть использована органами расследования только для установления времени совершения преступлений, совершаемых с использованием технологии депозитных операций.

Как одну из разновидностей преступлений, сопряженных с технологией срочных депозитов, следует рассматривать преступления, совершаемые с использованием технологии депозитных сертификатов. Данную подгруппу можно дифференцировать на: преступления, сопряженные с технологией непередаваемых депозитных сертификатов и преступления, сопряженные с технологиями передаваемых депозитных сертификатов.

Подгруппу преступлений, совершаемых с использованием банковских технологий депозитов до востребования, можно классифицировать в зависимости от характера и принадлежности средств, хранящихся на счетах. В зависимости от характера средств, хранящихся на счетах, указанная подгруппа подразделяется на: преступления, сопряженные с технологией ведения расчетных счетов; преступления, сопряженные с технологией ведения текущих счетов; преступления, сопряженные с технологией ведения бюджетных счетов предприятий и организаций различных форм собственности; преступления, сопряженные с технологией ведения специальных счетов (целевые экономические фонды). В зависимости от принадлежности средств, хранящихся на счетах, указанная подгруппа подразделяется на: преступления, сопряженные с технологией ведения счетов предприятий, предназначенных для капитальных вложений; преступления, сопряженные с технологией ведения счетов предприятий и организаций для текущих расчетов; преступления, сопряженные с технологиями ведения корреспондентских счетов по расчетам с другими кредитными организациями; преступления, сопряженные с технологией ведения счетов местных бюджетов.

Подгруппу преступлений, совершаемых с использованием банковских технологий сберегательных вкладов, в зависимости от особенностей их хранения подразделяют на: преступления, сопряженные с технологиями срочных сберегательных вкладов; преступления, сопряженные с технологиями срочных с дополнительным взносом сберегательных вкладов; преступления, сопряженные с технологией выигрышных сберегательных вкладов; преступления, сопряженные с технологией денежно-вещевых сберегательных вкладов; преступления, сопряженные с технологией молодежно-премиальных сберегательных вкладов; преступления, сопряженные с технологиями сберегательных вкладов на предъявителя; преступления, сопряженные с технологиями сберегательных вкладов на текущих счетах; преступления, сопряженные с технологиями сберегательных вкладов до востребования. Как одну из разновидностей рассматриваемой подгруппы преступлений можно выделить преступления, сопряженные со сберегательными сертификатами.

Хотя приведенная классификация преступлений, совершаемых с использованием банковских технологий, охватывает все возможные случаи совершаемых преступлений рассматриваемого вида, а в каких-то случаях прогнозирует возможность совершения тех или иных разновидностей рассматриваемых преступлений, тем не менее она не может считаться исчерпывающей. Постоянное появление новых банковских технологий, а также совершенствование способов совершения таких преступлений позволяет сделать вывод о том, что ни одна из попыток классифицировать преступления, совершаемые с использованием банковских технологий, как, впрочем, и других, не может быть полной. В то же время одна из целей формирования научно обоснованных методик расследования конкретных видов преступлений требует классифицирования данного вида преступлений для того, чтобы систематизировать имеющиеся на данный момент времени знания об этом виде преступлений, правильно ориентироваться при рассмотрении возможных способов совершения таких преступлений и на этом основании разработать частные методики расследования преступлений.

Предложенные модели криминалистической классификации преступлений, сопряженных с банковскими технологиями, являются попыткой их систематизации по различным основаниям и имеют практическое значение. При этом следует отдавать отчет в том, что в связи с многообразием и постоянным совершенствованием банковских технологий классификационные модели не могут считаться окончательно созданными и идеальными. Приведенная классификация не исчерпывающая и потому, что конкретные преступления, сопряженные с банковскими технологиями, как правило, отвечают не одному, а нескольким или даже многим основаниям (критериям), что создает объективные предпосылки для выделения новых классификационных групп преступлений.

Представляется, что предложенные автором данной работы классификации преступлений, сопряженных с банковскими технологиями, позволят органам расследования осознанно ориентироваться в данном вопросе при расследовании данной категории преступных деяний, а ученым - в исследованиях как общетеоретических, так и прикладных проблем методологии расследования преступлений.